Покойный владелец ныне не существующей канадской криптобиржи QuadrigaCX Джеральд Коттон единолично распоряжался средствами пользователей криптобиржи и годами растрачивал их на маржинальную торговлю на других платформах, что привело к разорению QuadrigaCX. К такому решению пришла аудиторская компания Ernst & Young, которая является независимым наблюдателем судебного процесса против QuadrigaCX. Отчет Ernst & Young о сомнительной деятельности Коттона был подан в Верховный суд Новой Шотландии 19 июня.
Аудиторы сообщают, что на криптобирже не было разделения между активами пользователей и активами криптобиржи. Все средства хранились совместно и контролировались только Коттоном. Бухгалтерских записей не велось — сам Коттен постановил, что действия администратора не никак будут регистрироваться. Это открыло ему возможность использовать средства как вздумается.
«Значительные объемы криптовалюты были переведены из Quadriga на другие криптобиржи на личные аккаунты Коттона. Похоже, что на этих биржах он торговал криптовалютой пользователей и в некоторых случаях использовал ее в качестве залога для маржинальной торговли», — говорится в отчете.
Однако Коттон не был успешным трейдером и понес потери, которые в последствии отрицательно повлияли на финансовое состояние Quadriga. С 2016 по 2019 гг Коттон перевел на одну криптобиржу по меньшей мере 9450 биткоинов, 387738 ETH и 239020 LTC. Эта криптовалюта была растрачена в ходе неудачной торговли. Другая платформа получила перевод 21501 BTC. За три года Коттон распродал и эту криптовалюту, кроме 8 BTC. Примерно он должен был выручить от продажи $80 млн, но где эти деньги неизвестно.
Однако за все годы Коттен и его вдова Дженнифер Робертсон значительно улучшили свое материальное состояние. В данный момент их активы, включая недвижимость, частные самолеты и яхты, роскошные автомобили и инвестиции в драгоценные металлы заморожены. Аудиторы намерен распродать эти активы и раздать деньги кредиторам. Однако после распродажи всего имущества, плюс восстановленные из разных источников средства криптобиржи, все равно будет не хватать $170 млн для расплаты с пользователями Quadriga.
Немногим ранее Quadriga подала заявку на защиту кредиторов, когда после смерти Коттона платформа якобы потеряла доступ к своим холодным кошелькам и не смогла вернуть средства пользователям.